Optimice sus finanzas con KIA y EIA: inversiones y ahorros inteligentes

Como emprendedor, siempre estás buscando formas de hacer crecer tu negocio y ahorrar costos al mismo tiempo. Dos esquemas fiscales interesantes que pueden ayudarle con esto son el KIA (Asignación para inversiones a pequeña escala) y el EIA (Asignación para inversiones en energía). En este blog profundizaremos en lo que implican estos esquemas y, mediante ejemplos de cálculo, le mostraremos cómo puede beneficiarse de los beneficios fiscales.

## ¿Qué es KIA?

KIA significa Subsidio para inversiones a pequeña escala y está destinado a estimular las inversiones en activos comerciales. Este esquema se aplica a una amplia gama de inversiones, como máquinas, equipos e incluso paneles solares. ¿Como funciona?

Si usted, como empresario, invierte entre 2.600 € y 353.973 € en activos comerciales en un año, es elegible para KIA. El monto que puede deducir varía según su inversión y puede llegar hasta el 28%.

## ¿Qué es la EIA?

La EIA, o Deducción por Inversión en Energía, tiene como objetivo promover las inversiones en activos energéticamente eficientes. Esto incluye, por ejemplo, iluminación LED, bombas de calor y equipos energéticamente eficientes. El plan EIA ofrece una deducción fiscal adicional además de la depreciación habitual.

El monto de la deducción varía, pero puede llegar hasta el 45,5% del monto de la inversión. Esto significa que puede deducir una parte importante de su inversión de su beneficio imponible.

## Ejemplo de cálculo: KIA y EIA en la práctica

Imagine que tiene una empresa unipersonal con un beneficio anual de 100.000 € y 2.600 € sin IVA que desea invertir en equipos energéticamente eficientes (central eléctrica con paneles solares) que califican tanto para KIA como para EIA. Veamos cuántos impuestos puedes ahorrar:

1. **Cálculo de KIA:**

   - Tu inversión es de 2.600€.

   - Importe KIA = 28% de 2.600€ = 728€.

   - Tu beneficio de 100.000€ se reduce en 728€ por la deducción KIA.

   - Pagas impuestos por 99.272 € en lugar de 100.000 €.

2. **Cálculo de la EIA:**

   - Supongamos que la inversión califica para un 45,5% de EIA.

   - Importe de la EIA = 45,5% de 2.600€ = 1.183€.

   - Podrás deducir este importe adicionalmente de tu beneficio imponible.

## Ahorro de impuestos

El ahorro fiscal total es la suma de los importes de KIA y EIA:

- KIA: 728€

- EIA: 1.183€

En conjunto, esto supone 1.911 euros en beneficios fiscales.

Pero ¿qué significa esto en la práctica? Supongamos la tasa impositiva más alta, es decir, el 50% (redondeado para facilitar los cálculos). Ya sabemos que tanto KIA como EIA suponen una deducción fiscal adicional total de 1.911€. Además, tenemos la opción de amortizar la inversión inicial de 2.600€ en un periodo de 5 años. Esto significa que podemos deducir de nuestro beneficio imponible un total de 4.511€.

En concreto, esto significa que no tenemos que pagar impuestos sobre la cantidad que acabamos de mencionar, lo que supone un ahorro de 2.255 €. Así, la inversión neta en realidad asciende a 2.600 € menos 2.255 € (beneficio fiscal) = 344,5 €.

Esa es realmente una oportunidad.

Pero vayamos un paso más allá. Supongamos que decidimos comprar el AC200 Max junto con 2 paneles solares F380W.

Te ofrecemos un paquete compuesto por un panel solar flexible y un AC200 Max para furgonetas, para que nunca más te quedes sin electricidad.

El panel solar está instalado en el techo y la central eléctrica se guarda en la furgoneta. Algunos beneficios para los propietarios de furgonetas incluyen:

• Comodidad: todos los dispositivos eléctricos se pueden cargar mientras estás en movimiento.

• Flexibilidad: nunca más dependerás de una conexión eléctrica. Con el AC200 Max puedes alimentar todos tus dispositivos.

• Período de recuperación de 1 año: si carga y descarga completamente el AC200 Max todos los días, ahorrará 350 € al año a los precios de energía actuales.

## Conclusión

KIA y EIA son instrumentos poderosos que le permiten a usted, como empresario, invertir en crecimiento y eficiencia energética, al mismo tiempo que reduce sus obligaciones fiscales. Es importante mantenerse informado sobre las regulaciones vigentes y posiblemente buscar asesoramiento de un asesor fiscal para aprovechar al máximo estos esquemas. En definitiva, con inversiones inteligentes no sólo podrás hacer crecer tu negocio, sino también optimizar tus finanzas.

El beneficio fiscal depende de varios factores

Es importante tener en cuenta que el beneficio fiscal tanto de KIA como de EIA depende de varios factores, incluida su categoría impositiva y su forma comercial. El monto de su beneficio fiscal puede variar según su situación individual.

• Categorías impositivas : el monto de su beneficio fiscal está influenciado por la categoría impositiva en la que se encuentra. En los Países Bajos tenemos diferentes tramos con tipos impositivos asociados. Esto significa que el mismo monto deducible para KIA y EIA puede generar diferentes ahorros fiscales según sus ingresos.

• Forma de negocio : La forma de negocio que hayas elegido también influye. Por ejemplo, si tiene una empresa unipersonal, el beneficio fiscal normalmente se compensa con su impuesto sobre la renta personal. En el caso de un BV, la deducción de estas inversiones puede afectar el impuesto de sociedades.

Para obtener una estimación precisa de los beneficios fiscales que puede lograr al utilizar KIA y EIA, le recomendamos que se comunique con nosotros. Nuestros expertos pueden ayudarlo a determinar los beneficios específicos que se aplican a su situación y realizar un cálculo detallado.

Optimizar su beneficio fiscal es una parte importante de la planificación financiera de los emprendedores. Al aprovechar estos planes, no sólo podrá invertir en su negocio, sino también ahorrar significativamente en sus impuestos. No dude en ponerse en contacto con nosotros para obtener asesoramiento personalizado y cálculos personalizados adaptados a sus circunstancias únicas. Estamos listos para ayudarle a maximizar sus beneficios financieros.