Ottimizza le tue finanze con KIA ed EIA: investimenti e risparmi intelligenti

Come imprenditore, sei sempre alla ricerca di modi per far crescere la tua attività e risparmiare sui costi allo stesso tempo. Due regimi fiscali interessanti che possono aiutarti in questo sono il KIA (indennità per investimenti su piccola scala) e l'EIA (indennità per investimenti energetici). In questo blog approfondiremo cosa comportano questi regimi e, attraverso esempi di calcolo, mostreremo come è possibile beneficiare delle agevolazioni fiscali.

## Cos'è KIA?

KIA sta per Small-scale Investment Indennità e ha lo scopo di stimolare gli investimenti in beni aziendali. Questo schema si applica a un’ampia gamma di investimenti, come macchinari, attrezzature e persino pannelli solari. Come funziona?

Se, come imprenditore, investi tra € 2.600 e € 353.973 in beni aziendali in un anno, hai diritto al KIA. L'importo che puoi detrarre varia in base al tuo investimento e può arrivare fino al 28%.

## Cos'è la VIA?

La VIA, o Energy Investment Deduction, mira a promuovere gli investimenti in asset ad alta efficienza energetica. Ciò include, ad esempio, illuminazione a LED, pompe di calore e apparecchiature ad alta efficienza energetica. Il regime VIA offre una detrazione fiscale aggiuntiva oltre al normale ammortamento.

L'importo della detrazione varia, ma può arrivare fino al 45,5% dell'importo dell'investimento. Ciò significa che puoi detrarre una parte significativa del tuo investimento dal tuo utile imponibile.

## Esempio di calcolo: KIA e VIA nella pratica

Immagina di avere una ditta individuale con un utile annuo di € 100.000 e € 2.600 IVA esclusa e che desideri investire in apparecchiature ad alta efficienza energetica (centrali elettriche con pannelli solari) qualificate sia per KIA che per VIA. Vediamo quante tasse puoi risparmiare:

1. **Calcolo KIA:**

   - Il tuo investimento è di € 2.600.

   - Importo KIA = 28% di € 2.600 = € 728.

   - Il tuo profitto di € 100.000 viene ridotto di € 728 per la detrazione KIA.

   - Paghi le tasse su 99.272 € invece di 100.000 €.

2. **Calcolo VIA:**

   - Supponiamo che l'investimento sia idoneo alla VIA del 45,5%.

   - Importo VIA = 45,5% di 2.600 € = 1.183 €.

   - Potete detrarre ulteriormente questo importo dal vostro reddito imponibile.

## Risparmio fiscale

Il risparmio fiscale totale è la somma degli importi KIA e VIA:

-KIA: €728,-

- VIA: € 1.183

Insieme si tratta di 1.911 euro di benefici fiscali.

Ma cosa significa questo in pratica? Ipotizziamo l'aliquota fiscale più alta, vale a dire il 50% (arrotondata per facilitare i calcoli). Sappiamo già che sia la KIA che la VIA rappresentano una detrazione fiscale aggiuntiva totale di € 1.911. Inoltre, abbiamo la possibilità di ammortizzare l'investimento iniziale di € 2.600 in un periodo di 5 anni. Ciò significa che possiamo detrarre un totale di 4.511 € dal nostro utile imponibile.

Concretamente ciò significa che non dobbiamo pagare le tasse sull'importo appena menzionato, con un risparmio di 2.255 euro. Quindi, l’investimento netto ammonta effettivamente a 2.600 € meno 2.255 € (beneficio fiscale) = 344,5 €.

Questa è davvero un'opportunità.

Ma facciamo un ulteriore passo avanti. Supponiamo di decidere di acquistare l'AC200 Max insieme a 2 pannelli solari F380W.

Ti offriamo un pacchetto composto da un pannello solare flessibile e un AC200 Max per furgoni, così non rimarrai mai più senza energia elettrica.

Il pannello solare è installato sul tetto e la centrale elettrica è sistemata nel furgone. Alcuni vantaggi per i proprietari di furgoni includono:

• Comodità: tutti i dispositivi elettrici possono essere caricati mentre sei in movimento.

• Flessibilità: non dipenderai mai più da una connessione elettrica. Con AC200 Max puoi alimentare tutti i tuoi dispositivi.

• Periodo di ammortamento di 1 anno: se carichi e scarichi completamente l'AC200 Max ogni giorno, risparmierai € 350 all'anno agli attuali prezzi dell'energia.

## Conclusione

KIA e VIA sono strumenti potenti che ti consentono come imprenditore di investire nella crescita e nell'efficienza energetica, riducendo allo stesso tempo i tuoi obblighi fiscali. È importante rimanere informati sulle normative vigenti ed eventualmente chiedere consiglio ad un consulente fiscale per ottenere il massimo da questi schemi. In breve, con investimenti intelligenti non solo puoi far crescere la tua attività, ma anche ottimizzare le tue finanze.

Il beneficio fiscale dipende da vari fattori

È importante notare che il vantaggio fiscale sia di KIA che di EIA dipende da diversi fattori, tra cui lo scaglione fiscale e la forma aziendale. L’importo del beneficio fiscale può variare a seconda della situazione individuale.

• Scaglioni fiscali : l'importo del tuo beneficio fiscale è influenzato dallo scaglione fiscale in cui rientri. Nei Paesi Bassi abbiamo diverse fasce con aliquote fiscali associate. Ciò significa che lo stesso importo deducibile per KIA ed EIA può comportare risparmi fiscali diversi a seconda del reddito.

• Forma commerciale : Anche la forma commerciale che hai scelto gioca un ruolo. Ad esempio, se hai una ditta individuale, il vantaggio fiscale viene solitamente compensato con l’imposta sul reddito personale. Nel caso di una BV, la detrazione di questi investimenti può influire sull’imposta sulle società.

Per avere una stima precisa dei benefici fiscali che puoi ottenere utilizzando KIA e VIA, ti consigliamo di contattarci. I nostri esperti possono aiutarti a determinare i vantaggi specifici che si applicano alla tua situazione ed eseguire un calcolo dettagliato.

Ottimizzare il beneficio fiscale è una parte importante della pianificazione finanziaria per gli imprenditori. Approfittando di questi programmi, non solo puoi investire nella tua attività, ma anche risparmiare notevolmente sulle tasse. Non esitate a contattarci per una consulenza personale e calcoli su misura per le vostre circostanze uniche. Siamo pronti ad aiutarti a massimizzare i tuoi vantaggi finanziari.